自営業・フリーランスの老後の備え｜国民年金だけでは足りない場合

自営業・フリーランスの方が加入するのは「国民年金」のみです。40年間保険料を満額納めた場合の老齢基礎年金は、2024年度で月約68,000円（年約82万円）です。

これは会社員の平均（月14〜15万円）の半分以下です。夫婦2人で自営業の場合、合計で月13〜14万円程度になります。

2人暮らしの生活費は月20〜25万円が目安とされているため、年金だけでは月6〜12万円程度不足する計算になります。

iDeCoは自分で毎月掛け金を積み立て、60歳以降に受け取れる私的年金制度です。

【自営業者のメリット】

・掛け金が全額所得控除（節税効果が大きい）

・運用益が非課税

・受取時も控除あり

自営業者の場合、月最大68,000円まで積み立てられます（会社員は月23,000円まで）。

例えば月30,000円を20年間積み立てた場合（年利3%想定）、約830万円程度になります。

小規模企業共済は、自営業者・フリーランス向けの「退職金制度」です。国の機関である中小機構が運営しています。

月1,000円〜70,000円を積み立て、廃業・退職時に受け取れます。

【特徴】

・掛け金が全額所得控除（iDeCoと同様）

・受取時は退職所得扱いで税優遇あり

・低金利（1%）ながら元本割れなし

iDeCoとの最大の違いは「60歳未満でも廃業・解約時に受け取れる」点です。事業の資金が必要になった際の備えとしても使えます。

国民年金に「付加保険料（月400円）」を上乗せすると、65歳から「200円×付加保険料を納めた月数」が老齢基礎年金に上乗せされます。

例えば20年間（240ヶ月）付加保険料を払うと、月48,000円（240×200円）が年金に追加されます。年間576,000円増額です。

2年で元が取れる計算（総支払96,000円 ÷ 年576,000円）であり、長生きすれば圧倒的にお得です。

付加年金はiDeCoとは別に利用できます（ただしiDeCo加入者も対象外にはなりません）。国民年金基金との併用はできません。

2024年から「新NISA」が始まり、年間最大360万円まで非課税で投資できるようになりました。

iDeCoとの違いは「60歳前でも引き出せる」点です。老後資金としてだけでなく、中期的な資産形成にも使えます。

【おすすめの組み合わせ】

・iDeCo（月30,000円）→ 節税しながら老後専用資産を形成

・付加年金（月400円）→ 確実に年金を増やす

・新NISA（余剰資金）→ 柔軟に引き出せる資産形成

どれが最適かは収入・年齢・リスク許容度によって異なります。ファイナンシャルプランナーへの相談もおすすめです。